Kas ir kopējās izmaksas?

Iegādājoties akciju, jūs cerat pārdot šo akciju vairāk nekā jūs maksājat. Bet, kad jūs beidzot veicat šo pārdošanu, jums ir svarīgs aprēķins. Tā kā jūsu kapitāla pieauguma nodoklis ir balstīts uz jūsu iegūto peļņu, pareizi aprēķinot pareizo nodokļu summu, ir svarīgi precīzi aprēķināt kopējās izmaksas. Ja jūs pārspīlēsiet savu izmaksu bāzi, jums būs jāmaksā nodoklis, bet, ja jūs nepietiekami novērtēsiet, cik daudz jūs maksājat par akciju, jūs riskējat pārmaksāt IRS.

Sākotnējā pirkuma cena

Sākotnējā akciju iegādes cena ir daļa no izmaksu bāzes. Iegūstiet šo informāciju, meklējot oriģinālā pirkuma apstiprinājuma kopiju, ko saņēmāt no sava brokera. Tas var būt pieejams arī tiešsaistē, ja jūsu kontam ir piekļuve internetam. Izdrukājiet un saglabājiet pārdošanas apstiprinājuma kopiju katru reizi, kad iegādājaties akciju, un glabājiet šo dokumentu ar citiem nodokļu dokumentiem.

Brokeru izmaksas

Summa, ko samaksājāt, lai iegādātos un pārdotu akciju, ir arī daļa no jūsu izmaksu bāzes, un šo informāciju var atrast pirkuma un pārdošanas apstiprinājumā. Ja jūs izmantojat tiešsaistes brokeri, lai iegādātos un pārdotu akcijas, šī summa, iespējams, ir diezgan nenozīmīga, bet vēl joprojām ir svarīga, lai iegūtu precīzu izmaksu.

Dividendes

Ja jūs saņēmāt dividendes, kamēr jums piederēja akcija, jūs jau esat samaksājuši nodokļus par šo ienākumu, kas nozīmē, ka jums šīs summas jāpieskaita jūsu izmaksām. Tas attiecas arī uz to, vai dividendes tika reinvestētas vai izmaksātas jums skaidrā naudā, jo tās jums joprojām bija apliekamas ar nodokli. Ja pirms diviem gadiem iegādājāties akciju par 1000 ASV dolāriem un savācāt 50 ASV dolārus gadā dividendēs, jūsu izmaksu pamats būtu 1100 ASV dolāri plus starpniecības komisijas izmaksas.

1099-B forma

Pārdodot akciju, brokeru firma jums nosūta 1099-B veidlapu, kurā uzskaitīti ieņēmumi no pārdošanas. Taču šajā veidlapā nav sīki aprakstīts kopējais kapitāla pieaugums vai zaudējumi, ko jūs realizējat, pārdodot; tas ir atkarīgs no jums. Izmantot informāciju par akciju iegādes cenu, dividenžu maksājumiem un brokeru komisijām, lai aprēķinātu kopējās izmaksas, pēc tam atņemiet šo summu no bruto ieņēmumiem, lai iegūtu kapitāla pieauguma summu. Ieguvums ir tas, kas jums jāziņo IRS, un jāmaksā nodokļi.