Kā saskaņot naudas grāmatvedību finanšu grāmatvedībā

Šodienas mazo uzņēmumu īpašnieks grāmatu uzturēšanai visticamāk izmanto grāmatvedības programmatūru. Programmatūra ieraksta visus darījumus, kā tas notiek, gan debetus, gan kredītus, un pēc tam izpilda pārskatus par to, kas palicis neizpildīts, kad tiek saskaņots bankas izraksts. Izpratne par to, kā šis process darbojas ar skaidras naudas grāmatu, kurā ir visi naudas ieņēmumi un maksājumi, ieskaitot bankas noguldījumus un izņemšanu, palīdz uzņēmuma īpašniekam apstiprināt skaidras naudas darījumu pareizību.

Tas ir arī svarīgi, lai atklātu krāpšanu un nelikumīgu darbību. Lai saskaņotu kontu, jums ir nepieciešami atjaunināti grāmatvedības ieraksti un pašreizējais bankas izraksts.

Saskaņošanas laika periods

Jums ir jāsaskaņo skaidras naudas grāmatas ar paziņojumiem katra bankas cikla beigās. Aizverot grāmatas ar saskaņošanu katra bankas izraksta beigās, darbs ir daudz ātrāks un vieglāk organizējams. Tā arī atjaunina informāciju par debitoru parādiem, kas varētu būt jārisina. Saņemot bankas izrakstu, saskaņojiet pārskata ciklu datumus ar grāmatvedības periodu.

Lielākā daļa banku izrakstu notiek ikmēneša ciklos. Lai saprastu, pieņemiet, ka cikls sākas no mēneša pirmās dienas līdz 31. dienai uz paziņojuma. Saskaņojiet šo datumu ar grāmatvedības grāmatām. Šis ir periods, kurā jūs saskaņojat. Nemēģiniet saskaņot pēc cikla ierakstītos vienumus, jo banka vēl nav publicējusi neko.

Bankas bilances apstiprinājums

Jūs varat saskaņot grāmatas un paziņojumus ar saskaņošanas veidlapu, kas lejupielādēta tiešsaistē, vai izmantojiet papīra lapu ar grāmatu vērtībām kreisajā kolonnā un bankas paziņojumu vērtības labajā pusē. Pirmā lieta, ko vēlaties darīt, ir pārbaudīt sākuma bilanci. Ja jūs pienācīgi saskaņojāt iepriekšējo mēnesi, bankas izrakstam un naudas grāmatām jābūt vienādām. Beigu atlikums nebūs tāds pats, ja banka nav nosūtījusi visus noguldījumus un izņemšanas līdzekļus.

Noguldījumu pievienošana tranzītam

Skaidras naudas iemaksas parasti tiek ierakstītas nekavējoties, bet var būt aizkavēšanās. Ja jebkādi skaidras naudas iemaksas jūsu ierakstos vēl nav ievietoti bankas izrakstā, ņemiet to vērā.

Citi atvilkumi par nodevām un sodiem

Viens no iemesliem, kāpēc daudzi mazo uzņēmumu īpašnieku naudas grāmatas ir izslēgtas, ir tas, ka viņi nav ņēmuši laiku, lai atskaitītu bankas maksas un soda naudas. Atņemiet tās no grāmatām, pamatojoties uz bankas sniegto informāciju.

Kļūdu problēmu novēršana

Ja saskaņošanas procesā visi darījumi ir pienācīgi uzskaitīti, skaidras naudas grāmatas un izraksta beigu atlikumiem jābūt vienādiem. Ja tā nav, sāciet iziet katru depozītu, lai pārliecinātos, ka tā ir pareizā summa. Dažreiz neatbilstības norāda, ka kāds ir krāpnieciski mainījis depozīta summu.